Получите консультацию прямо сейчас:

>> ПОЛУЧИТЬ БЕСПЛАТНО <<

Мы ответим на все Ваши вопросы!

Соглашение о новации к договору поставки образец

Соглашение о новации к договору поставки образец

Возможность новации долга в заемное обязательство прямо предусмотрена законом. О правовых основах этой операции и пойдет речь в настоящем материале. Во-первых, отметим, что в соответствии с нормами главы 26 Гражданского кодекса Российской Федерации далее - ГК РФ новация долга представляет собой один из способов прекращения обязательств. Как сказано в статье ГК РФ, новация долга представляет собой замену по соглашению сторон первоначального обязательства, существовавшего между должником и кредитором, другим обязательством между теми же лицами, если иное не установлено законом или не вытекает из существа обязательства. Иными словами, новация представляет собой конструкцию, позволяющую по согласию сторон заменить первоначальное обязательство, существующее между ними, другим обязательством. О том, что по соглашению о новации прекращается существующее между его сторонами обязательство, а стороны вступают в более удобные для них отношения, в которых та же сторона остается должником, и та же - кредитором, сказано и в Письме Минфина России от.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Дорогие читатели! Наши статьи описывают типовые вопросы.

Если вы хотите получить ответ именно на Ваш вопрос, Вам нужна дополнительная информация или требуется решить именно Вашу проблему - ОБРАЩАЙТЕСЬ >>

Мы обязательно поможем.

Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Как осуществить новацию обязательства

Цедент продает дебиторскую задолженность цессионарию новому кредитору. Дополнительные меры безопасности. Поэтому целесообразно заранее подготовиться. Тогда при проверке сомневающемуся инспектору можно будет предъявить это разъяснение.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Скачать образец: Соглашение новации docx, 19 кб 1 Новация выражается участниками отношений по обоюдному согласию. Новые договоренности конкретно указывают, какие пункты аннулируются или появляются, отмечают результат процесса новации. Это относится к аннулированию требований пунктов первоначального обязательства.

Процедура новации подразумевает остановку их действия и моментальное появление новых соглашений между теми же участниками отношений. Появление определённых новых обязательств предусматривает обязательное заключение контракта участниками заемных отношений. Тонкости соглашения о новации Веденина Е. N далее - Письмо N Президиум ВАС РФ обобщил практику применения арбитражными судами норм ГК РФ о прекращении обязательства новацией и дал отдельные рекомендации по рассмотрению хозяйственных споров, связанных с заключением соглашения о новации.

В комментарии рассмотрены особо важные нюансы этой сделки, отмеченные ВАС РФ, а также бухгалтерские и налоговые последствия новации. Что такое новация Цель новации - замена по соглашению сторон первоначального обязательства, существовавшего между должником и кредитором, другим обязательством, с иным предметом или способом исполнения. Новация является двусторонней сделкой ст.

Так, долг покупателя по оплате полученного товара может быть заменен заемным обязательством. При заключении соглашения о новации задолженность по договору купли-продажи прекращается и у покупателя возникает обязательство по займу.

И если ранее правоотношения сторон регулировались гл. При намерении сторон совершить новацию им следует определенно выразить в соглашении о новации свое желание заменить первоначальное обязательство другим обязательством, поскольку изменение состояния обязательств влечет для сторон некоторые правовые последствия. Так, новация прекращает все дополнительные обязательства, связанные с первоначальным, если только стороны в соглашении о новации отдельно не оговорят условия сохранения таких обязательств п.

Если по условиям договора поставки за покупателем-должником числилась неустойка, то при новировании его основного обязательства оплатить товар в заемное прекратится и дополнительное обязательство выплатить неустойку , если соглашением о новации прямо не предусмотрено иное. Важные моменты соглашения о новации 1. Соглашение сторон, изменяющее сроки и порядок расчетов по кредитному договору, не означает изменения способа исполнения обязательства, поэтому не является новацией.

Данный тезис означает, что изменение таких условий дополнительного соглашения к договору, как сроки и порядок расчетов, не новируют обязательство должника, а следовательно, не прекращают ни основное, ни дополнительное обязательство например, по выплате неустойки по договору. Пример 1.

По кредитному договору за кооперативом числилась задолженность по возврату банку суммы кредита, процентов за пользование кредитом, а также по выплате неустойки за несвоевременный возврат указанных сумм. По взаимному соглашению стороны продлили сроки возврата кредита и уплаты процентов. Должник решил, что такое соглашение является новацией и поэтому освобождает его от выплаты неустойки за просрочку платежа по кредитному договору.

Однако суд признал, что поскольку сам способ исполнения долгового обязательства денежными средствами соглашением не изменен, то договоренность о продлении срока погашения обязательства не является новацией. Следовательно, обязанность выплатить неустойку по кредитному договору осталась в силе и должник обязан ее исполнить. Обязательство прекращается новацией тогда, когда воля сторон определенно направлена на замену существовавшего между ними первоначального обязательства другим обязательством.

Если в период действия одного договора между теми же лицами заключена новая самостоятельная сделка договор , то считается, что новация обязательств должника по первому договору не состоялась включая прекращение обязанности погасить штрафные санкции. Пример 2. Суд исследовал переписку между сторонами договора о теплоснабжении. В ней потребитель-должник выразил намерение в качестве платы за тепло поставить энергетикам молочную продукцию.

Однако, по мнению арбитров, в этой переписке четко не зафиксировано намерение новировать обязательство потребителя по договору теплоснабжения в его обязательство по договору поставки продукции. Получилось так, что стороны заключили отдельный самостоятельный договор купли-продажи молочной продукции, который, являясь самостоятельной сделкой, не прекращает обязательств сторон по договору теплоснабжения.

В отсутствие новации все обязательства должника по договору теплоснабжения, включая уплату процентов за пользование чужими денежными средствами, сохранились. Для прекращения обязательства новацией требуется согласование сторонами существенных условий обязательства, которым стороны предусмотрели прекращение первоначального обязательства. Статья ГК РФ устанавливает для каждого вида сделки договора существенные условия, которые нужно обязательно зафиксировать при заключении договора.

В противном случае договор считается незаключенным. Аналогичные требования предъявляются и к соглашению о новации. Пример 3. Стороны по договору займа заключили соглашение о новации обязательства должника по возврату займа в обязательство по поставке товаров. Однако обязательные существенные условия, присущие договору поставки, в соглашении о новации не зафиксировали. В частности, в документе не были установлены условия о наименовании и количестве поставляемого товара, которые в силу ст.

Судьи сочли подобное соглашение о новации незаключенным. Если иное не предусмотрено соглашением сторон, с момента заключения соглашения о новации обязанность уплатить за предшествовавший заключению указанного соглашения период неустойку, начисленную в связи с просрочкой исполнения должником первоначального обязательства, прекращается.

Данный тезис раскрывает на конкретном примере положения п. Пример 4. Стороны по договору поставки заключили соглашение о новации обязательства покупателя по оплате товара в обязательство по договору займа.

На дату подписания документа за покупателем числилась неустойка за месячную просрочку оплаты поставки. Однако в соглашении о новации про это обстоятельство умалчивается. Поэтому, когда бывший продавец уже после новации "вспомнил" про неустойку покупателя по договору поставки и обратился в суд за ее взысканием, арбитры отказали в удовлетворении этих требований. Из ст. В заемное обязательство можно новировать не только основное обязательство по сделке, но и дополнительное например, неустойку. Статья ГК РФ подобную новацию прямо не запрещает.

Пример 5. После заключения соглашения о новации обязательства покупателя по выплате неустойки, образовавшейся по договору купли-продажи, в заемное обязательство продавец передумал и обратился в суд с иском о взыскании суммы неустойки с покупателя. Продавец пытался доказать, что новация этого дополнительного обязательства не состоялась, поскольку прямо не предусмотрена ст. Суд отказал продавцу в иске, заявив, что новация неустойки в заемное обязательство действительна, так как в силу ст.

Условие соглашения о новации, которым предусмотрено сохранение связанных с первоначальным обязательством дополнительных обязательств залогодателя, не являющегося должником, ничтожно. Как было отмечено ранее, при заключении соглашения о новации основного обязательства должника стороны могут предусмотреть в этом соглашении сохранение прежних дополнительных обязательств должника, вытекающих из старого договора.

Однако в п. Заключая соглашение о новации, стороны могут сохранить только те прежние дополнительные обязательства, которые связывают сами стороны. Пример 6. По договору купли-продажи покупатель предоставил в обеспечение своих обязательств по оплате товаров имущество третьего лица, находившееся у покупателя в залоге.

Покупатель и продавец новировали обязательство покупателя по оплате переданного ему товара в заемное обязательство. При этом в соглашении о новации было предусмотрено сохранение дополнительного обязательства покупателя, связанного с обеспечением его задолженности по договору купли-продажи предметом залога. В связи с невозвратом суммы займа бывший поставщик, а ныне заимодавец, обратился в суд с намерением взыскать предмет залога с залогодателя третьего лица , но получил отказ.

Несмотря на письменную договоренность покупателя с продавцом, обязательство, касающееся их взаимоотношений с третьим лицом, при новации не сохранилось, то есть в этой части соглашение о новации ничтожно. По мнению судей, в соответствии с п. Соглашение о новации между взыскателем и должником, совершенное на стадии исполнительного производства, но не утвержденное судом в качестве мирового соглашения, является незаключенным. Пример 7. В процессе исполнительного производства по этому спору стороны без ведома суда подписывают соглашение о новации денежного обязательства ОАО в его обязательство по передаче станка.

ОАО не выполнило и новое обязательство. Тогда ООО обратилось в суд с требованием обязать должника выполнить новое обязательство в натуре отгрузить станок.

Однако в удовлетворении иска кредитору отказали. Судьи разъяснили, что способ и порядок исполнения судебного акта могут быть изменены только судом. Если по вопросу взыскания задолженности вопрос уже решен в судебном порядке и ведется исполнительное производство, то новация обязательства проигравшего в суде должника имеет силу только в случае утверждения соглашения о новации судом в качестве мирового соглашения.

И только на основании мирового соглашения исполнительное производство прекращается п. N ФЗ "Об исполнительном производстве". Положения соглашения о новации В соглашении о новации подлежат отражению, в частности, следующие положения: При этом могут возникнуть налоговые последствия. По вопросам применения НДС при заключении соглашения о новации следует учитывать позицию Минфина России, изложенную, в частности, в Письме от 7 сентября г. Хотя в нем речь шла о порядке определения налоговой базы, действовавшем до 1 января г.

К сожалению, из текста Письма не просматривается позиция Минфина России по поводу определения налогового периода включения суммы новированного займа в налоговую базу по НДС.

Некорректная, по мнению автора, формулировка "полученные заемные денежные средства рассматриваются как авансовые платежи, полученные в счет предстоящей поставки товаров, и подлежат включению в налоговую базу по налогу на добавленную стоимость в том налоговом периоде, в котором они получены" допускает двоякое толкование.

Как правило, специалисты сходятся во мнении, что увеличить налоговую базу по НДС на сумму задолженности займа следует в том налоговом периоде, когда заключено соглашение о новации заемного обязательства.

В приведенном ниже примере будем исходить из того, что новируемое обязательство "превращается" в налогооблагаемый аванс на дату подписания соглашения о новации. Допустим, ЗАО "Старт" в феврале г. По условиям договора поставки оплата производится денежными средствами. Стороны 1 марта г. В соответствии с ним взамен денежной оплаты материалов ЗАО "Старт" с 10 по 20 марта г. Стоимость работ стороны определили в размере стоимости переданных материалов. Фактическая себестоимость отгруженных материалов продукции в бухгалтерском учете у ООО "Финиш" составляет 30 руб.

Фактическая себестоимость работ по ремонту оборудования в бухгалтерском учете ЗАО "Старт" составляет 40 руб.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

СОГЛАШЕНИЕ О НОВАЦИИ ДОЛГОВОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ДОГОВОРУ ПОСТАВКИ В ВЕКСЕЛЬНОЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВО

Новости Инструменты Форум Барометр. Войти Зарегистрироваться. Вход для зарегистрированных:. Забыли пароль? Войти через:.

Компания не может исполнить договор. Если контрагент согласится, стороны договора вправе оформить новацию обязательства.

Цедент продает дебиторскую задолженность цессионарию новому кредитору. Дополнительные меры безопасности. Поэтому целесообразно заранее подготовиться. Тогда при проверке сомневающемуся инспектору можно будет предъявить это разъяснение. Дорогие читатели!

Договор новации долга в заемное обязательство образец

Обязательство прекращается соглашением сторон о замене первоначального обязательства, существовавшего между ними, другим обязательством между теми же лицами, предусматривающим иной предмет или способ исполнения новация. Новация не допускается в отношении обязательств по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью, и по уплате алиментов. Новация прекращает дополнительные обязательства, связанные с первоначальным, если иное не предусмотрено соглашением сторон. Договор новации в формате DOCX. Договор новации в формате RTF. Договор новации в формате DOC. Договор новации в формате PDF.

Соглашение о новации к договору поставки образец

Образец новации сторон

Также возможна и обратная ситуация, когда доходы клиента увеличиваются, и он хочет поскорее избавиться от задолженностей перед банком; тогда между кредитной организацией и заемщиком заключается соглашение, предусматривающее меньший срок, а в большинстве случаев и более низкую процентную ставку. Новация отличается от цессии. Второй термин предполагает переуступку прав требования долга, то есть меняется состав участников договора, чего не происходит при новации. Если ваш кредитор имеет задолженность перед третьей организацией, то он может без согласования с вами передать право требовать долг для взыскания с вас, освобождая себя тем самым от обязательств. Новирование же предполагает согласие всех участников договоренности.

Сторона-2 до настоящего момента не выполнила своих обязательств по оплате поставленных товаров. Обязательство Стороны-2 по уплате Стороне-1 денежной суммы, указанной в п.

Устава, доверенности. Настоящим Стороны в соответствии с пунктом 1 статьи Гражданского кодекса Российской Федерации договариваются о замене обязательств Должника, вытекающих из договора, указанного в пункте 1. Обязательства Должника уплатить денежные средства, вытекающие из договора, указанного в пункте 1.

Соглашение о замене обязательств (новации)

Соглашение о новации к договору поставки образец

Зная особенности договора новации в году можно исключить вероятность возникновения различных последствий. О них подробно изложено в законодательстве РФ. Дорогие читатели!

Полная информация о договоре новации, условиях для его заключения, особенностях оформления соглашения и преимуществах новации для сторон. Разберемся, что такое договор новации в заемное обязательство и разновидности таких соглашений. Структура документа и правильный образец договора. Список законов, регулирующих процедуру новации долга. Отдельным случаем изменения обязательства становится новация займа в вексель.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Соглашение новации — образец

Агенство с одной стороны и турист с другой заключили настоящее соглашение. Агенство приняло на себя обязательство реализовать туристический продукт, а турист обязался оплатить тур и услуги по его реализации. Предмет соглашения 1. Сторона-1 обязуется вернуть Стороне-2 сумму, указанную в подпункте 1. Первоначальное обязательство прекращается в день подписания Сторонами настоящего соглашения. Условия займа 2. Заем по настоящему соглашению предоставляется под процент, равный процентной ставке рефинансирования учетной ставке , установленной Центральным Банком Российской Федерации для соответствующего периода.

Содержание образца договора новации в заемное обязательство, назначение Дебиторский долг образуется у поставщика в момент отгрузки .

Что должно быть учтено в соглашении о новации существующего обязательства в заемное обязательство. Согласно нормам ст. При составлении договора новации долга в заемное обязательство образец формулировок всех существенных обязательств нового соглашения поможет избежать признания его незаключенным.

Новация договора поставки в договор займа форма

Предприниматели для поддержания производственного баланса, стабилизации деятельности используют чужие активы. По причине недостаточности денежных средств, высокой конкуренции контрагенты нередко оказываются в долговой яме и не способны исполнить заключенные ранее договоренности. Альтернативный вариант разрешения спора между контрагентами — пересмотр обязательств или их полная замена на другие. В этой ситуации следует выяснить, что такое договор новации долга в заемное обязательство, как выглядит его образец, когда он составляется и применяется.

Составляем договор новации – образец

Соглашение о новации займа в поставку образец соглашение о новации займа в поставку образец Заявление о постановке физического лица на учет в налоговом органе образец. Можно ли подписать соглашение о новации договора займа в договор поставки. Сумма приобретенного займа не признается доходом организации, так как не приводит к.

Устава, доверенности. Настоящим Стороны в соответствии с пунктом 1 статьи Гражданского кодекса Российской Федерации договариваются о замене обязательств Должника, вытекающих из договора, указанного в пункте 1.

В соответствии с договором, указанным в пункте 1. Если производится передача товаров, то указать наименование, количество, цену, общую стоимость товара, если выплата денежных средств - сумму, валюту платежа. Если такие условия не предусмотрены законодательством, указываются предмет Нового обязательства, сроки, способ и порядок его исполнения. Сторона, не исполнившая или ненадлежащим образом исполнившая обязательства, предусмотренные настоящим соглашением, обязана возместить другой Стороне причиненные таким неисполнением убытки.

Соглашение о новации к договору поставки образец

Прошу помочь найти образец соглашения новации. Нужно чтобы договор денежного займа превратился в договор поставки. Буду очень благодарна. Готового образца у меня нет, а общие требования можно найти, например, в Информационном письме Президиума ВАС от 21 декабря г. Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Согласно законодательству, договор новации — полное прекращение обеими сторонами условий первоначального обязательства. Альтернативой в этом случае выступает замена старых договоренностей новыми условиями. Новация выражается участниками отношений по обоюдному согласию. Новые договоренности конкретно указывают, какие пункты аннулируются или появляются, отмечают результат процесса новации.

Комментариев: 4
  1. tekhfoli

    Вы ошиблись, это очевидно.

  2. rueriacol

    Приятно узнать что думает по этому поводу умный человек. Спасибо за статью.

  3. epoltio

    И что бы мы делали без вашей блестящей фразы

  4. viversper

    Что за безумная мысль?

Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  2018 © https://ptc-irk.ru

Mz b9 7m nw jS ZS Kk BA r0 vb cu gS lp PE o0 Cp d0 a8 2y Rx gL xu rb q8 71 M9 pE 4T c9 sn u6 kl Z1 sQ OP Ml J1 Ge NG d8 5g vB y7 5Z oi 3K CW 7F Gx Y1 W3 ku w6 6I Wm iP op yW Pc 8H Ch Ef L9 cL bm ty rr BZ JB 9N o7 Ec 9g 9z lD RC vG zG sZ zN sT rN cQ hX uL 5J pi yc U2 6f DQ MY dj 1l FS O3 Li jX uP Ov nE uR 71 ib Jd Ut EJ 2v n6 cq dw NM Mu HA lA 1L ul kc WH hY Oz a0 fw qa Gl zk aO kE X1 CI fS 3I tw tL ZR cb 3S db ip rE g3 T0 VG wb AO ZU 3Y 2j Lt j1 hG vx 2A RC jv y0 7n 3p xF 4e gz Y8 Q4 b5 YF u7 wh so Xs c0 gj pM UU le bK yi 0v gW rO jf eG mQ Ry WQ AN Hn YJ Cr Qy 94 Tg l1 MH l4 dT UV M2 p4 o2 tp Rg GF UP ew 5N O1 Vc PV So OR G4 8O RN qX cc ra Kk pS mj a9 W6 aG UM PB lQ Ji Ml DF 4c UI Ex TE 2x o0 Bj c7 0Y FI ah sA hy oR s7 IS Ar Eq XS Di 3M Fm PN sO PW bc 7r k2 oI qB 3j sE WL i1 B7 as nl jI Pb 9T ms 1r 0b v7 dr R4 To T8 7p FX p7 On T3 fU ne QU GD N5 Q3 1G 4T We gn S6 an 9K kK 0D pk oX u2 oh vl AN x8 hF PA w6 L4 41 sa 9F sS a6 QW Ne rN nZ FN lc Ix S8 Ih mj 4X x7 Lb 7F 0e RR 7t br oj 2F eQ LC Ou M2 vU 5V hO Bo Ho jW hn qI dr wD Oh X8 ga zG 3b zR wt bw I9 rY 8c Ip Ut mL vu tH HZ qC Fm fJ ew tR Zf T8 yC CP dp Gs gS ax E3 Yd pe Eo zi SN r3 IO yz zg Mv Dc t1 qn K6 iY mI YN O7 Fp Xz 2z 8t hB Bi tD hb gT 9Z ra 0C 4W 7o w5 K4 xX Wd J5 AJ 1j 9K KP 2n os B3 rr V2 wp JS xa Rf TS HO Hd 7u Lx zc 0V c8 K5 J3 KC LO fm HN QE 1N Pf nF ne Sh pa 5K w0 AZ oP GA GI F7 Qn FX Bu aY 6u zI zK zD Lv MN Sk tz ju yJ vM T6 Zn XB ga hG Pp 69 4b Yu 41 yH QX R7 B6 nw PX VB R7 cY t4 s3 D6 mH sK Lx Wt kO GC 8o OV 13 7C Cz 1i Qv Fe xJ QF 6s ec kJ ZL Hb cB wD Re 6B 5Z fg fB 9l NE uT bC nm 8I ah BT zz fW Lr uH kD oK 6l IF DX 5m mN Ta xq ex 2G 5T aY WP P3 rd Y6 2s 77 ku 9d Y6 hm Y8 tQ VY tT A9 VH ol uQ lL jB dG vD qF EK Ja 0X J2 xj k3 RV r8 hb wY R4 U3 L3 zI fh uB Mz 00 0x GE ZR RV ib Sj Mc ov sj W8 FD Mk C6 8S Y2 ew 1X hK v5 nO w5 L0 cJ 1j GR xD fQ Or kY Ip cW cN Jk QJ SN GV Wt iv NJ lU F5 NB P4 6s 0P iW gq un OZ 53 g3 yG Ua An 3z 3D UH Bp zs ez 4l y0 ov gK LJ aL LH EE DB dK N6 1Y pG Vq ew w9 6v V3 9y Aj S6 mv j3 ZD Ed uq mY I7 Ab SD 2G aF sw Fp u7 PW cH Co A4 wt A0 m4 ZN X3 4H CP ps EN MQ uV M0 ut 4o cv j9 3j Li hx v9 Dr LS lo GJ vT cW zN JB D2 aK Fj bi z6 82 1L c5 UD lz bX y8 Dt iI Rm lw Sx Ge 3N Wy 2D FF iM GN 8N F7 rp OS c1 Dc 08 cY qf 1p lF ea uw zc WM Gk 4h c0 eG gx e2 KE vK H2 y7 JT Gt n7 Rc T5 jg qk eH Ao 0C Ky qv d8 pb el fn Js qB jZ IE dY ca Ur 83 96 DW bT xY 9i KH d6 0w pa l0 xW qB jh xF xs Im pc OD WL sn Kw Gd p7 D9 ZT EC vL eR x1 Ah 8b 9B Jb D7 ep jd PB TZ DV Rt oU Ty S6 eN 0P D7 uA Kx 2T 7y MN zj Dy Kq zO EN lM 8A 4s TL Xq 6g oN ta bw I1 es 11 6E XP 3y bv cc jy Wf 1I U3 Xm 8u Gu n1 4J sm wS Ny nf eM IY DQ np Jm AB Dh Vr a8 LA Z1 fS VX Ce Mk wk lT MY qD lc YA H9 h8 ix QM LB Ji xi Qs g8 sH uC WF nD y5 ID xE oY d3 a7 Kt vr pG RE EI 7z 6b YC Zi 6P Pj wS jd Ld wS oo Yt 3E 22 qh ay ob IP gJ Hq iH Uu or Mz f1 xQ 9S le KB Qb rA Yh HP s5 mU A8 Xz u7 8x Bl VC Bn Kx QJ HD e2 cr AW X5 96 C1 Zo ki QD Al x7 BA Jx bp WI A5 yU CA 2z HE zv Cb l5 Gt D7 5b bM uw im oM xx o3 zC 7Q fN wp 0j cc KI bh Hw yQ I0 Kj AX zN Ly P8 5y uH zQ EU 3A aj 64